Calculadora de IVA en Argentina
Agregá o quitá el IVA a cualquier monto. Tasas disponibles: 21% (general), 10.5% (reducida) y 27% (servicios públicos).
Cálculo de IVA
Monto rápido
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un componente fundamental en casi todas las transacciones comerciales de Argentina, afectando tanto a consumidores como a empresas. Entender cómo se aplica y calcularlo correctamente es clave para la gestión financiera de tu negocio o simplemente para saber cuánto estás pagando realmente por un producto o servicio. En nuestro país, el IVA tiene diferentes alícuotas según el tipo de bien o servicio: la tasa general es del 21%, pero existen tasas reducidas del 10.5% para ciertos productos y actividades, y una tasa diferencial del 27% para algunos servicios específicos, como la electricidad para grandes usuarios. Esta variabilidad hace que calcularlo a mano pueda ser un dolor de cabeza. Esta calculadora te permite determinar rápidamente el monto del IVA sobre cualquier valor, o bien, desagregar el IVA de un precio final. Es una herramienta indispensable para facturar correctamente, analizar costos o simplemente verificar el precio real de lo que estás comprando, evitándote errores y simplificando tus cálculos diarios en un contexto económico donde cada peso cuenta.
Normativa del IVA en Argentina: leyes y tasas vigentes
El IVA es un impuesto al valor agregado que grava el consumo en Argentina, regulado por la Ley 23.349 de 1988 y modificaciones posteriores. La Ley 27.430 de 2017 reformó el régimen, estableciendo alícuotas específicas. Vos pagás IVA en compras y lo recuperás como crédito fiscal en ventas, si sos responsable inscripto. La alícuota general del 21% aplica a la mayoría de bienes y servicios, según artículo 26 de la Ley 23.349. La reducida del 10.5% cubre productos esenciales como alimentos no envasados, agua y medicamentos (art. 27). Desde 2018, servicios como telefonía, gas y electricidad tienen 27% por Decreto 379/2018 y RG AFIP 4228/2018. Si sos monotributista, el IVA está incluido en la cuota fija, pero al facturar a responsables inscriptos, emités factura con IVA. Usá la calculadora de arriba para agregar o quitar IVA rápido, pero chequeá la normativa para clasificar correcto tu operación. El Fisco fiscaliza vía factura electrónica obligatoria (RG AFIP 1415/2003). Si no aplicás la tasa correcta, enfrentás multas del 50% al 100% del impuesto (Ley 11.683, art. 45). Para exportaciones, IVA 0% (art. 9 Ley 23.349). Conocé las tasas para evitar errores en tu contabilidad diaria.
- - Ley 23.349, art. 26: alícuota general 21%
- - Ley 27.430: elevó servicios a 27% desde 2018
- - RG AFIP 4228/2018: lista de servicios con 27%
- - Art. 27 Ley 23.349: 10.5% para bienes de primera necesidad
Diferencias entre tasas de IVA: 10.5%, 21% y 27% en Argentina
En Argentina, las tasas de IVA varían según el tipo de operación, impactando directo en tu costo final o ganancia neta. La general del 21% es para ventas estándar como ropa o electrodomésticos. La reducida 10.5% beneficia consumo básico: carnes frescas, frutas, verduras, leche y remedios. La del 27% pega en servicios públicos y comunicaciones, subiendo desde 2018 para equilibrar recaudación. Compará el impacto: por cada $100.000 netos, con 21% sumás $21.000 de IVA (total $121.000). Con 10.5%, solo $10.500 (total $110.500). Con 27%, $27.000 (total $127.000). Esto cambia tu precio de venta y crédito fiscal. Si vendés online, aplicá la tasa del producto, no del envío (que es 21%). Para constructoras, materiales 10.5% pero obra 21%. Usá la calculadora de arriba para simular agregar/quitar IVA, y después verificá si tu rubro califica para reducida vía RG AFIP 3282/2012. Monotributistas categoría A-F no discriminan IVA en factura, pero G-K sí. Responsables inscriptos siempre lo hacen. Elegí mal la tasa y perdés crédito fiscal o pagás de más al proveedor. Orientate por la Nomenclatura de Actividades (CLATE) de AFIP para clasificar.
- - 10.5%: alimentos frescos, agua potable (RG AFIP 3282)
- - 21%: bienes durables, servicios profesionales
- - 27%: TV cable, internet, transporte aéreo (Dec. 379/2018)
- - Impacto en $10.000 neto: 10.5%=$1.050 IVA; 21%=$2.100; 27%=$2.700
Cómo calcular crédito fiscal de IVA en tus operaciones
El crédito fiscal te permite descontar el IVA pagado en compras del IVA facturado en ventas. Si tus débitos superan créditos, pagás la diferencia mensual vía SICORE. Usá la calculadora de arriba para desglosar IVA en montos, y aplicá esto para DDJJ. Pasos: 1) Sumá IVA compras con factura A o B válida. 2) Restá IVA ventas no cobradas (solo IVA devengado). 3) Si crédito > débito, pedí devolución vía Formulario 736 (RG AFIP 3918). Llevá registro IVA Compras/Ventas (Ley 23.349, art. 54). No computás IVA de bienes de uso o gastos no deducibles. Para importaciones, IVA 21% al despachante es crédito pleno. Ejemplo: Comprás $50.000 + $10.500 IVA (21%), vendés $100.000 + $21.000 IVA. Crédito $10.500, débito $21.000 → pagás $10.500. Si invertís en bienes exentos, acumulás crédito no usado. Plazo devolución: 180 días hábiles (RG AFIP 3357). Anticipos no generan crédito. Chequeá factura electrónica en AFIP para validar.
- - Débito fiscal = IVA ventas (facturas A/B emitidas)
- - Crédito fiscal = IVA compras (facturas recibidas válidas)
- - DDJJ mensual F-2002 antes del 20 del mes siguiente
- - Devolución si crédito > débito: vía web AFIP, hasta 180 días